Roth IRA vs Traditional IRA
የጡረታ እቅድ ማውጣት በሁሉም ሰው ህይወት ውስጥ አስፈላጊ አካል ነው። ስላሉት እቅዶች በቂ እውቀት ከሌለ አንድ ሰው በቀላሉ በአንድ ጀምበር ፕላን መጀመር አይችልም። ነገር ግን በመጀመሪያ ደረጃ አንድ ሰው እቅድ ለመጀመር መነሳሳት ሊኖረው ይገባል. ምን ያህል መቆጠብ እንደሚቻል እና ይህን ለማድረግ ምርጡ መንገዶችን ለመወሰን ስለ የጡረታ ማቀድ መሳሪያዎች እና ጥቅሞቻቸው እውቀት አስፈላጊ ነው።
11 የጡረታ ዕቅዶች አሉ ነገርግን ሁለቱ በጣም ተወዳጅ የሆኑት ባህላዊው IRA እና Roth IRA ናቸው።
የግለሰብ የጡረታ ዝግጅት ወይም IRA በዩኤስ ህግ መሰረት የግል ቁጠባ እቅድ ነው፣ ይህም አንድ ሰው ለጡረታ ሲያገኝ ገንዘብ እንዲመድብ እና የታክስ ጥቅሞችን እንዲያገኝ የሚፈቅድ ነው።
አንድ ጊዜ የግለሰብ የጡረታ ዝግጅት ወይም IRA ለመክፈት ከወሰነ አንድ ሰው ለእነሱ የሚስማማውን የIRA አይነት መወሰን አለበት። Roth IRA ወይም Traditional IRA ለመክፈት ወይም ሁለቱንም ትልቅ የገንዘብ መዘዞችን ስለሚያካትት። እዚህ ሁለቱንም እቅዶች በማነፃፀር እና በመለየት ለውሳኔ አሰጣጥ አንዳንድ አስፈላጊ እውነታዎችን ለመስጠት እየሞከርን ነው።
ባህላዊ IRA
የመጀመሪያው IRA (አንዳንድ ጊዜ ተራ ወይም መደበኛ IRA ይባላል) እንደ “ባህላዊ IRA” ይባላል።
በተለምዷዊ IRA አንድ ሰው ለ IRA የሚያበረክቱትን የተወሰነውን ወይም ሁሉንም ከታክስ ከሚከፈል ገቢ ላይ መቀነስ ይችል ይሆናል እና እንዲሁም የመዋጮ መቶኛ እኩል ለታክስ ክሬዲት ብቁ ሊሆን ይችላል። በIRA ውስጥ ያሉ መጠኖች፣ ገቢዎችን ጨምሮ፣ በአጠቃላይ እስኪሰራጭ ድረስ ግብር አይከፈልባቸውም።
ከእርስዎ IRA የሚያወጡት መጠኖች ሙሉ በሙሉ ወይም በከፊል ግብር የሚከፈልባቸው ናቸው። የተቀናሽ መዋጮ ብቻ ካደረጉ፣ ማለትም ለ IRA ተሳታፊ አስተዋፅዎ የቀረጥ ተቀናሽ ካደረጉ፣ ገንዘቦቹ ሙሉ በሙሉ ግብር የሚከፈልባቸው ናቸው።
በግብር አመቱ መጨረሻ ከ70 1/2 አመት በታች ከሆናችሁ እና እርስዎ (ወይም ባለቤትዎ፣የጋራ ተመላሽ ካቀረቡ በማንኛውም ጊዜ ባህላዊ IRA ማዘጋጀት እና ለባህላዊ IRA መዋጮ ማድረግ ይችላሉ።) እንደ ደሞዝ፣ ደሞዝ፣ ኮሚሽኖች፣ ጠቃሚ ምክሮች፣ ጉርሻዎች፣ ወይም ከራስ ስራ የሚገኝ የተጣራ ገቢ የመሳሰሉ ታክስ የሚከፈል ማካካሻ ተቀብሏል። ግብር የሚከፈልበት ቀለብ (አበል) እና በግለሰብ የተቀበሉት የጥገና ክፍያዎች ለIRA ዓላማዎች እንደ ማካካሻ ይወሰዳሉ።
ማካካሻ እንደ የቤት ኪራይ ገቢ፣ ወለድ እና የትርፍ ድርሻ ወይም እንደ የጡረታ ወይም የጡረታ ገቢ የተገኘ ማንኛውንም የገንዘብ መጠን ወይም የተላለፈ ማካካሻ ያለ ገቢ እና ትርፍ አያካትትም።
እርስዎ እና ባለቤትዎ ካሳ ካላችሁ እና ከ70½ በታች ከሆኑ እያንዳንዳችሁ IRA ማዘጋጀት ትችላላችሁ። ሁለታችሁም በአንድ IRA ውስጥ መሳተፍ አይችሉም። የጋራ ተመላሽ ካስገቡ፣ ከእናንተ አንዱ ብቻ ማካካሻ ሊኖረው ይገባል።
በሌሎች የጡረታ እቅዶች ቢሸፈኑም ባህላዊ IRA ሊኖርዎት ይችላል። ነገር ግን እርስዎ ወይም ባለቤትዎ በአሰሪ የጡረታ እቅድ ከተሸፈኑ ሁሉንም መዋጮዎን መቀነስ አይችሉም።
IRA በባንክ/የፋይናንሺያል/የጋራ ፈንድ/የሕይወት ኢንሹራንስ ኩባንያ ወይም በአክሲዮን ደላላ በኩል ማቋቋም ይችላሉ።
የሚከተሉት የባህላዊ IRA ሁለት ጥቅሞች ናቸው፡
- እንደ ሁኔታዎ መጠን ለእሱ ያደረጓቸውን አንዳንድ ወይም ሁሉንም መቀነስ ይችላሉ።
- በአጠቃላይ በእርስዎ IRA ውስጥ ያሉ ገቢዎች እና ጥቅማ ጥቅሞች ጨምሮ፣ እስኪከፋፈሉ ድረስ ግብር አይከፈልባቸውም።
Roth IRA
A Roth IRA በአጠቃላይ ታክስ የማይከፈልበት ልዩ የጡረታ እቅድ በአሜሪካ ህግ ነው የተወሰኑ ቅድመ ሁኔታዎች ከተሟሉ:: Roth IRA የሚለው ስም የተሰጠው ለዋና የህግ አውጪው ስፖንሰር ለሟቹ የዴላዌር ሴናተር ዊልያም ሮት ነው።
A Roth IRA ከታክስ እፎይታ ከባህላዊ IRA ይለያል። ለባህላዊ IRA ከሚደረግ ተቀናሽ መዋጮ በተለየ የRoth IRA መዋጮ በጭራሽ አይቀነስም። ይልቁንም Roth IRA በጡረታ ጊዜ ከእቅዱ ለመውጣት ከቀረጥ ነፃ ያደርጋል።
እንዲሁም ሁሉም ብቁ የሆኑ ስርጭቶች ከቀረጥ ነፃ ናቸው ነገርግን እንደሌሎች የጡረታ እቅዶች ከRoth IRA የሚመጡ ብቁ ያልሆኑ ስርጭቶች ሲወጡ ቅጣት ሊጣልባቸው ይችላል።
ብቁ የሆነ ማከፋፈያ የመጀመሪያውን Roth IRA ካቋቋሙ ቢያንስ ከአምስት ዓመታት በኋላ የሚወሰዱት እና እድሜዎ 59.5 ከሆነ ወይም የአካል ጉዳተኛ ከሆነ ወይም መውጣትን ተጠቅመው የመጀመሪያ ቤት ወይም ሟች (በዚህ ሁኔታ ተጠቃሚው) ይሰበስባል)።
ይህ Roth IRA ከባህላዊ IRA ጋር ሲወዳደር ያለው ጥቅም ነው።
ዕድሜዎ 70½ ከሞሉ በኋላ ለRoth IRA መዋጮ ሊደረጉ ይችላሉ እና እርስዎ እስካሉ ድረስ መጠንዎን በእርስዎ Roth IRA ውስጥ መተው ይችላሉ።
A Roth IRA የግለሰብ የጡረታ አካውንት ወይም የግለሰብ የጡረታ አበል ሊሆን ይችላል እና ከጥቂቶች በስተቀር ለባህላዊ IRA ተፈጻሚ ለሆኑ ተመሳሳይ ህጎች ተገዢ ሊሆን ይችላል።
የግለሰብ የጡረታ መለያ በዩናይትድ ስቴትስ ውስጥ ለእርስዎ ወይም ለተጠቃሚዎችዎ ልዩ ጥቅም የተዘጋጀ የታማኝነት ወይም የማቆያ መለያ ነው። ሂሳቡ የተፈጠረው በጽሁፍ ሰነድ ነው። ሰነዱ መለያው ሁሉንም የሚከተሉትን መስፈርቶች የሚያሟላ መሆኑን ማሳየት አለበት።
- አስተዳዳሪው ወይም ሞግዚቱ ባንክ፣ የፌደራል ዋስትና ያለው የብድር ማህበር፣ የቁጠባ እና ብድር ማኅበር፣ ወይም እንደ ባለአደራ ወይም ሞግዚት ሆኖ ለመስራት በIRS የተፈቀደ አካል መሆን አለበት። መሆን አለበት።
- አስተዳዳሪው ወይም ሞግዚቱ በአጠቃላይ ለዓመቱ ከተቀነሰው መጠን በላይ መዋጮዎችን መቀበል አይችሉም። ነገር ግን፣ ለቀላል የሰራተኛ ጡረታ (SEP) የባለድርሻ መዋጮ እና የአሰሪ መዋጮ ከዚህ መጠን በላይ ሊሆን ይችላል።
- አስተዋጽኦዎች፣ ከጥቅል መዋጮ በስተቀር፣ በጥሬ ገንዘብ መሆን አለባቸው። Rolloversን በኋላ ይመልከቱ።
- በገንዘቡ መጠን በማንኛውም ጊዜ የማይጠፋ መብት ሊኖርዎት ይገባል።
- በመለያዎ ውስጥ ያለ ገንዘብ የህይወት ኢንሹራንስ ፖሊሲን ለመግዛት ጥቅም ላይ ሊውል አይችልም።
- በእርስዎ መለያ ውስጥ ያሉ ንብረቶች ከጋራ ትረስት ፈንድ ወይም ከጋራ ኢንቨስትመንት ፈንድ በስተቀር ከሌሎች ንብረቶች ጋር ሊጣመሩ አይችሉም።
- ዕድሜዎ 70½ ከሞሉበት አመት ቀጥሎ ባለው አመት ኤፕሪል 1 ስርጭቶችን መቀበል መጀመር አለብዎት።
የግለሰብ የጡረታ አበል
ከህይወት ኢንሹራንስ ኩባንያ የአበል ውል ወይም የስጦታ ውል በመግዛት የግለሰብ የጡረታ አበል ማዋቀር ይችላሉ።
የግል የጡረታ አበል እንደ ባለቤት በስምዎ መሰጠት አለበት፣ እና እርስዎ ወይም ከእርስዎ የተረፉ ተጠቃሚዎች ጥቅሞቹን ወይም ክፍያዎችን ማግኘት የሚችሉት እርስዎ ብቻ ነዎት።
የግል የጡረታ አበል የሚከተሉትን መስፈርቶች ማሟላት አለበት።
- በውሉ ላይ ያለዎት ፍላጎት በሙሉ የማይጠፋ መሆን አለበት።
- ውሉ የትኛውንም ክፍል ከአውጪው ውጭ ለሌላ ሰው ማስተላለፍ እንደማይችሉ ማቅረብ አለበት።
- የእርስዎ ማካካሻ ከተቀየረ ክፍያዎ እንዲሁ ሊለወጥ ስለሚችል ተለዋዋጭ ፕሪሚየሞች ሊኖሩ ይገባል። ይህ ድንጋጌ ከኖቬምበር 6, 1978 በኋላ የተሰጡ ኮንትራቶችን ይመለከታል።
- ኮንትራቱ መዋጮዎች ለአንድ IRA ከተቀነሰው የገንዘብ መጠን በላይ ሊሆኑ እንደማይችሉ እና ለወደፊት ፕሪሚየሞች ለመክፈል ወይም ተጨማሪ ጥቅማጥቅሞችን የቀን መቁጠሪያው አመት ከማለቁ በፊት ማንኛውንም የተከፈለ አረቦን መጠቀም እንዳለቦት ማቅረብ አለበት። ተመላሽ ገንዘቡን ከተቀበሉበት አመት በኋላ.
- ስርጭቶች 70½ ከደረሱበት አመት ቀጥሎ ባለው አመት ኤፕሪል 1 መጀመር አለባቸው።
Roth IRA ለመሆን መለያው ወይም አበል ሲዋቀር እንደ Roth IRA መመደብ አለበት።
አንድ ሰው ለባህላዊ IRA ወይም Roth IRA ወይም ሁለቱንም ማበርከት ይችላል። ነገር ግን ለሁለቱም እቅድ አጠቃላይ መዋጮ ግለሰቡ ካገኘው ገቢ መብለጥ አይችልም።
ለማጠቃለል፤
በባህላዊ IRA ታክሱ ተቀናሽ ነው፣ ይህ ማለት IRA ውስጥ ያስቀመጡት ገንዘብ ከበርካታ አመታት በኋላ ገንዘቡን እስኪያወጡት ድረስ ግብር አይከፈልበትም። እንደ እውነቱ ከሆነ፣ የተቀማጭ ገንዘብዎ ለዓመታት ከቀረጥ ነፃ ያድጋል እና መቼ እና በመጨረሻ ለጡረታዎ ገንዘቡን ሲያወጡ ብቻ (ይህም ከ 59 1/2 ዓመት በኋላ ነው) በተለመደው የገቢ ግብር መጠን ይቆረጣሉ።
ነገር ግን ገንዘቡን ከ59 1/2 አመት በፊት ካወጡት ሁለቱንም የገቢ ግብር እና በተጠራቀመ ማንኛውም ገቢ ላይ 10% ቅጣት መክፈል አለቦት። ነገር ግን፣ ገንዘብ ማውጣትዎ ለተቀበሉት ልዩ ወጭዎች የሚከፍል ከሆነ 10% ቀደም ብሎ የመውጣት ቅጣት ይሰረዛል።
የRoth IRA አስተዋጽዖዎች በጭራሽ ግብር አይቀነሱም። ይልቁንም፣ Roth IRA በጡረታ ጊዜ ከእቅዱ ለመውጣት ከቀረጥ ነፃ ያደርጋል።
እንዲሁም Roth IRA ከጡረታ ዕድሜ በፊት ከቀረጥ ነፃ ብቁ የሆኑ ማከፋፈያዎችን ያለቅጣት በመፍቀድ ትልቅ ተለዋዋጭነትን ይፈቅዳል። ለምሳሌ፣ ለመጀመሪያ ጊዜ የቤት ገዥዎች ገንዘቡ ቢያንስ ለአምስት የግብር ዓመታት በRoth IRA ውስጥ ከነበረ 10, 000 ዶላር ከትርፍ ነፃ እና ከቀረጥ ነፃ ማውጣት ይችላሉ። ለትምህርት ወጪ አንዳንድ እረፍቶችም አሉ።
