የቁልፍ ልዩነት – Coverdell ESA vs 529
የትምህርት ወጪዎች ለአንድ ልጅ ትልቅ ወጪ ነው፣ እና ብዙ ወላጆች ጥሩ ትምህርት እንዲያገኙ ልጆቻቸው ገና በለጋ እድሜ ላይ ሲሆኑ መቆጠብ ይጀምራሉ። Coverdell ESA (የኮቨርዴል ትምህርት ቁጠባ ሂሳብ) እና 529 እቅድ ከላይ ለተጠቀሱት ዓላማዎች ለመቆጠብ በዩናይትድ ስቴትስ ውስጥ በስፋት ጥቅም ላይ የዋሉ ሁለት አማራጮች ናቸው። በCoverdell ESA እና 529 መካከል ያለው ቁልፍ ልዩነት ኮቨርዴል ኢኤስኤ በታክስ የተደገፈ የትምህርት ቁጠባ እቅድ ሲሆን የወደፊት የመጀመሪያ ደረጃ እና ሁለተኛ ደረጃ ትምህርት ወጪዎችን ለመሸፈን 529 ደግሞ ለወደፊት የኮሌጅ ወጪዎች ገንዘብን ለመመደብ የሚረዳ ተመሳሳይ የትምህርት ቁጠባ እቅድ ነው።
Coverdell ESA ምንድን ነው?
A Coverdell ESA ለወደፊት የመጀመሪያ ደረጃ እና ሁለተኛ ደረጃ ትምህርታዊ ወጪዎችን ለመሸፈን ወላጅ/አሳዳጊ ለተጠቃሚው (ምናልባትም ልጅ ወይም የልጅ ልጅ) በመወከል ማመልከት የሚችሉት በታክስ የተደገፈ የትምህርት ቁጠባ እቅድ ነው። ለ Coverdell ESA ብቁ የሆኑ የትምህርት ወጪዎችን በተመለከተ መረጃ በውስጥ ገቢ ኮድ ክፍል 530 ውስጥ ይገኛል። ብቁ ለሆኑ ትምህርታዊ ወጪዎች የሚደረጉ ገንዘቦች ከቀረጥ ነፃ እንዲያድጉ ተፈቅዶላቸዋል።
ስፖንሰሩ ተጠቃሚው 18 አመት ከሞላው በኋላ ለ Coverdell ESA ገንዘብ ማዋጣት አይችልም ወይም ከ18 ዓመት በላይ ለሆነ ተጠቃሚ የኮቨርዴል ኢዜአ ሊከፈት አይችልም። በCoverdell ESA ውስጥ ያለው ገንዘብ ተጠቃሚው 30 ዓመት ሲሞላው ወይም በምትኩ ከ30 ዓመት በታች ለሆነ የቤተሰብ አባል መሰጠት ያለበት ለብቁ የትምህርት ወጪዎች ነው። ገደቡ እስከ 18 አመት ድረስ ለአንድ ተጠቃሚ ከ2,000 ዶላር መብለጥ በማይችልበት ጊዜ የመዋጮ ገደቦች።
ምስል 01፡ Coverdell ESA ለወደፊቱ የመጀመሪያ ደረጃ እና ሁለተኛ ደረጃ ትምህርት ወጪዎች ገንዘብ ይቆጥባል
በኮቨርዴል ኢኤስኤዎች ውስጥ ያሉ ገንዘቦች አክሲዮኖችን፣ ቦንዶችን እና የጋራ ፈንዶችን ጨምሮ የተለያዩ የኢንቨስትመንት አማራጮችን ሊፈቅዱ ይችላሉ። ገንዘቦቹ ለትምህርት ላልሆኑ ዓላማዎች ከወጡ፣ 10% ታክስ እንደ ቅጣት ይከፍላል።
529 እቅድ ምንድን ነው?
529 እንዲሁም አንድ ወላጅ/አሳዳጊ ለወደፊት የኮሌጅ ወጪዎች የሚሆን ገንዘብ ለመመደብ በተጠቃሚው ምትክ ሊያመለክቱ የሚችሉት በታክስ የተደገፈ የትምህርት ቁጠባ እቅድ ነው። 529 ዕቅዶች እንደ ብቁ የትምህርት መርሃ ግብሮች በይፋ የተሰየሙ እና በክልሎች ወይም በትምህርት ተቋማት የሚደገፉ እና በውስጥ ገቢ ኮድ አንቀጽ 529 የተፈቀዱ ናቸው። አብዛኛዎቹ 529 ዕቅዶች የዕድሜ ልክ መዋጮ ገደቦችን ቢያንስ $300,000 ይሰጣሉ።የቅድመ ክፍያ ትምህርት እቅድ እና የኮሌጅ ቁጠባ እቅድ ሁለቱ ዋና የ529 እቅድ ዓይነቶች ናቸው።
የቅድመ ክፍያ ትምህርት ዕቅድ
በቅድመ ክፍያ የትምህርት እቅድ፣ ወላጆች/አሳዳጊዎች የልጁን የወደፊት ትምህርት እና ክፍያ በአሁኑ ተመኖች አስቀድመው መክፈል ይችላሉ።
የኮሌጅ ቁጠባ እቅድ
ይህ ለወላጆች/አሳዳጊዎች በማንኛውም ብቁ በሆነ የትምህርት ተቋም ለልጁ የከፍተኛ ትምህርት ክፍያ ለመክፈል ለተቋቋመ አካውንት እንዲያዋጡ እድል ይሰጣል
ምስል 02፡ 529 እቅድ ለወደፊት የኮሌጅ ወጪዎች ገንዘብ ይቆጥባል
ከከቨርዴል ኢዜአ በተለየ 529 ዕቅዶች ገንዘቡ የሚከፈልበት የዕድሜ ገደብ የላቸውም። ኢንቨስትመንቶችን በተመለከተ፣ 529 ዕቅዶች እንደ Coverdell ESA ያሉ ሰፊ አማራጮች የሉትም።
ከ529 ዕቅዶች መውጣት ለገቢ ግብር አይከፈልም።ነገር ግን ገንዘቦቹ ለትምህርት ላልሆኑ ዓላማዎች ከተወሰዱ 10% ቀረጥ እንደ ቅጣት ይከፈላል. እንደ ክፍያ፣ ዓመታዊ የጥገና ክፍያዎች እና የንብረት አስተዳደር ክፍያዎች ከ529 ዕቅዶች የሚከፈሉት የመጀመሪያ ኢንቨስትመንትም ከተገለፀ ነው።
በኮቨርዴል ኢዜአ እና በ529 መካከል ያለው ተመሳሳይነት ምንድን ነው?
- ለሁለቱም Coverdell ESA እና 529 የተዋጡት ገንዘቦች ከቀረጥ ነፃ ናቸው።
- የቅድሚያ መውጣት 10% ቅጣት ለሁለቱም Coverdell ESA እና 529 ተፈጻሚ ይሆናል።
በኮቨርዴል ኢዜአ እና በ529 መካከል ያለው ልዩነት ምንድን ነው?
ከቨርዴል ኢዜአ ከ529 |
|
| A Coverdell ESA በግብር የተደገፈ የትምህርት ቁጠባ እቅድ ነው ወላጅ/አሳዳጊ ለወደፊት የመጀመሪያ ደረጃ እና ሁለተኛ ደረጃ ትምህርታዊ ወጪዎችን ለመሸፈን በተጠቃሚው ምትክ ማመልከት ይችላሉ። | 529 በግብር የተደገፈ የትምህርት ቁጠባ እቅድ ነው ወላጅ/አሳዳጊ ለወደፊት የኮሌጅ ወጪዎች የሚሆን ገንዘብ የሚመድበው ተጠቃሚን ወክለው ማመልከት የሚችሉት። |
| የመዋጮ ገደብ | |
| የዓመታዊ መዋጮ ገደብ ለካቨርዴል ኢዜአዎች ለአንድ ተጠቃሚ $2,000 እስከ 18 አመት እድሜ ድረስ ነው። | የህይወት ጊዜ መዋጮ ገደቦቹ ቢያንስ $300,000 በአብዛኛዎቹ 529 ዕቅዶች ይገኛል። |
| የኢንቨስትመንት አማራጮች | |
| በኮቨርዴል ኢኤስኤዎች ውስጥ ያሉ ገንዘቦች አክሲዮኖችን፣ ቦንዶችን እና የጋራ ፈንዶችን ጨምሮ በተለያዩ የኢንቨስትመንት አማራጮች ላይ መዋዕለ ንዋያቸውን እንዲያፈሱ ተፈቅዶላቸዋል። | 529 ዕቅዶች የተወሰነ ቁጥር ያላቸው የኢንቨስትመንት አማራጮች አሏቸው። |
ማጠቃለያ – Coverdell ESA vs 529
በኮቨርዴል ኢዜአ እና በ529 መካከል ያለው ልዩነት በዋነኝነት የሚወሰነው እያንዳንዱ እቅድ በሚሸፍነው የትምህርት ወጪ አይነት ላይ ነው። Coverdell ESA ለወደፊቱ የመጀመሪያ ደረጃ እና ሁለተኛ ደረጃ ትምህርት ወጪዎች ገንዘብ ሲያከማች፣ 529 በተለይ ለኮሌጅ ትምህርት ገንዘብ ይሰበስባል።በሁለቱ እቅዶች መካከል እንደ የመዋጮ ገደብ እና የኢንቨስትመንት አማራጮች ያሉ ሌሎች በርካታ ልዩነቶች ሊገኙ ይችላሉ። በተጨማሪም፣ ሁለቱም ብቁ ለሆኑ የትምህርት ወጪዎች ገንዘቦችን በማውጣት ቅጣቶች አለባቸው።
የኮቨርዴል ኢዜአን ከ529 ፒዲኤፍ ስሪት አውርድ
የዚህን መጣጥፍ የፒዲኤፍ ስሪት አውርደው ከመስመር ውጭ ዓላማዎች እንደ ጥቅስ ማስታወሻዎች መጠቀም ይችላሉ። እባክዎን የፒዲኤፍ ቅጂን እዚህ ያውርዱ በCoverdell ESA እና በ529 መካከል ያለው ልዩነት።
